Formation : Gestion de trésorerie

La gestion de la trésorerie est l’ensemble des choix et des procédés qui permettent de garantir la solvabilité de l’entreprise tout en optimisant l’ensemble des produits et des frais financiers. Elle consiste d’un côté à gérer les instruments de paiement et de financement et d’autre côté à informer les gestionnaires des conséquences de leurs décisions sur la trésorerie.

Objectifs

- Maîtriser les bases de la gestion de trésorerie

- Evaluer la situation de trésorerie de son entreprise par l'analyse des différents ratios

- Construire des prévisions de trésorerie et fournir des indicateurs de base à suivre pour optimiser les décisions de l'entreprise

Programme

1. La fonction trésorerie

a. Le métier de trésorier

b. Fonctions de la trésorerie

c. Trésorerie et comptabilité

2. La Gestion de la trésorerie

a. Détention de liquidité et trésorerie zéro

i. Définition

1. Trésorerie

2. Liquidité

3. Politique de gestion de la liquidité

ii. Les motifs de détention de liquidité

b. Insuffisance de liquidité /instruments de financements

i. Financement bancaire

ii. Financement non bancaire

iii. Choix du financement

c. Excédents de liquidités /placements des liquidités

i. Inventaire des placements à court terme

1. Les placements bancaires

2. Les titres négociables

3. Critère de choix

3. La Prévision de la trésorerie

a. Le budget de trésorerie et les prévisions de trésorerie à court terme

b. Les méthodes de prévisions de la trésorerie

c. Structure des tableaux

i. Le tableau des encaissements sur ventes et des autres encaissements

ii. Le tableau des décaissements sur achats et le tableau général des décaissements

iii. Le budget de trésorerie

iv. Le plan de trésorerie

d. Applications et conclusions

4. La Trésorerie et l’équilibre financier ou l’Analyse financière

a. L’approche statique par le bilan

i. Généralités

ii. Le fond de roulement FR

iii. La gestion du BFR

1. La gestion des stocks

2. La gestion des crédits clients

3. La gestion des crédits fournisseurs

b. L’approche dynamique par les flux

i. Le TFT

c. Les ratios de liquidités

d. les causes de dégradations de la trésorerie

5. les cas divers sur la gestion de trésorerie

a. la Gestion de trésorerie en Dates de valeurs

i. La gestion de trésorerie au jour le jour

ii. Echéancier mensuel en date de valeur

b. Le Compte bancaire et ces conditions

i. Instruments permettant le fonctionnement d’un compte

ii. Conditions bancaires

iii. Mesures particulières sur le fonctionnement des comptes

c. Gestion de trésorerie d’un groupe

i. Compte de liaison

ii. Centralisation-décentralisation

iii. Contraintes

d. Risques financiers

i. Risque de change

ii. Taux d’intérêts

6. Applications, études de cas, échange d’expérience

Cibles

Les gestionnaires de trésorerie, les gestionnaires financiers, les analystes financiers, les décideurs en matière de finance, les dirigeants d’entreprise, les comptables.

Durée - 2 Jours

Date et heures
26 et 27 Janvier 2021

Coût
325 000 Ar HT